Para individuos con elevado patrimonio que tienen vínculo con los Estados Unidos, pero no son ciudades o residentes del país, una apólice de seguro de vida norteamericana puede ser una solución útil para proteger a los familiares y preservar el patrimonio para futuras generaciones, principalmente porque esos apólices pueden contribuir significativamente de manera significativa con el plano tributario y sucesorio. territorio nacional norteamericano.
Uma apólice de seguro de vida nos EUA pode ofrecer diversos beneficios
- Preservación del espacio y del patrimonio – pode proteger os entes queridos, disponibilizando liquidez para cobrir diversas obrigações de dívida, incluindo impostos, além de preservar o patrimônio para as próximas gerações.
- Substituição de renda – pode ser usado para sustituir a renda perdida caso aconteça algo com os proprietários do patrimônio e provedor da renda.
- Financiamiento para planes de éxito empresarial – para empresários bem-sucedidos, um plano de compra e venda devidamente estructurado e financiado com seguro de vida pode auxiliar nas necessidades de sucessão empresarial.
- Liquidez para planejamento tributário e sucessório – dependiendo de su situación fiscal en los Estados Unidos, es posible estar sujeto a impostos significativos en el territorio nacional, ya sea como impostos en el país de origen/ciudadania/residencia. Um subsídio por morte na apólice do seguro de vida pode fornecer a liquidez necessária para cobrar a tributação imposta. É preciso se atentar à possível exposição aos impostos de transmissão norte-americanos que podem afetar você – continue lendo este artigo para saber mais sobre isso.
- Isenção de impostos de transmissão nos EUA: generalmente, el seguro de vida não é considerado patrimonio, o que significa que un extraño não-residente puede ter uma apólice de seguro de vida norte-americana sem ter o subsídio por morte sujeito a impostos de transmisión.
¿Estás sujeto a impostos de transmisión en Estados Unidos?
La respuesta a esa pregunta depende si usted es considerado un “extranjero residente” o un “extranjero não-residente”.
| Extranjero residente | Estrangeiro não-residente |
| Un extranjero residente está definido como un individuo “domiciliado” en los Estados Unidos en ningún momento del falecimento. Como reglas para determinar el domicilio es complejo, incluido el tiempo que se pasa en el país y en el exterior, el estatus del país norteamericano, la localización de los familiares y los negocios. | Un extraño não-residente é um individuo que não é cidadão norte-americano nem domiciliado nos Estados Unidos. Es esencial contar con la ayuda de un consultor tributario especializado en el plano internacional para determinar el estatus de extranjero residente o no residente. |
| Los extranjeros residentes están sujetos a los impuestos de transmisión de los Estados Unidos sobre sus activos internacionales. Observe que puede tener una compensación tributaria se os impostos sobre herança ou doações forem pagos em um país extraño, dependiendo de tratados específicos. Los residentes extranjeros también pueden aprobar ciertas disposiciones y exclusiones de impostos sobre herança o doações nos EUA. Por ejemplo, solloza una sensación vitalícia, los extraños residentes pueden ganar US $ 12.920.000 (en 2023) durante una vida o una muerte sin errores en ninguna imposto sobre herança ou doações no país. Eles também podem doar US $17.000 (US $34.000 se casados) anualmente para cuantas personas quiserem, sem pagar impostos. A isenção vitalícia ea exclusão anual são ajustadas pela inflação. | Los extraños no residentes están sujetos sólo a los impuestos de transmisión que se consideran “ativos situados en los Estados Unidos”. Eles podem isentar até US $60.000 de ativos do país no momento da morte sem estarem sujeitos aos impostos de transmissão norte-americanos. Devido a esse baixo valor-limite (que não é ajustado pela inflação), será importante discutir com seu time de planejamento se os ativos que você possui provavelmente serão caracterizados como ativos situados en Estados Unidos. |
Otros beneficios del seguro de vida
Una apólice de seguro de vida bien estructurada también puede proporcionar una serie de otros beneficios, como:
Proteção e aprimoramento do legado para os entes queridos: uma apólice de seguro de vida pode garantir que os entes queridos estejam financieramente seguros en caso de falecimento do proprietário do patrimonio. El subsidio por falecimento puede ser utilizado para pagar gastos de vida, educación y otras necesidades.
Crescimento com tributação diferida e subsídio por falecimento isento de tributação nos EUA: o valor em dinheiro de uma apólice de seguro de vida pode aumentar com a tributação diferida, o que significa que você não terá que pagar impostos sobre ese aumento até a retirada do dinheiro. El subsidio por falecimento de una apólice de seguro de vida también está isento de impostos no país, o que puede ser un subsidio significativo para ciudades extranjeras que están sujetas a impostos de transmisión en sus países de origen.
¿Posso obter uma cobertura de seguro de vida en los Estados Unidos?
Los não-residentes com elevado patrimonio, de pelo menos US $5 milhões, podem ser elegíveis para adquirir una apólice de seguro de vida no país. Sin embargo, existen otros requisitos que deben ser cumplidos:
- É preciso ter laços financieros o físicos substanciais com os EUA.
- É preciso ter uma conta bancaria existente nos EUA.
- Es preciso tener un mínimo de US $ 200.000 o 25% del valor de la cobertura solicitada en ativos dos EUA que seja directamente a nosotros o a su empresa en EUA.
- Como coberturas premium precisam ter origem direta de um banco dos EUA.
También existen consideraciones de suscripción financiera y médica, entre otros factores, que deben ser evaluados para determinar si una cobertura está disponible en su caso específico o no.
Conclusión
Se você é um não-cidadão ou não-residente com elevado patrimonio, uma apólice de seguro de vida norteamericana pode ser uma ferramenta valiosa para proteger su familia y preservar su patrimonio para as futuras generaciones. Entretanto, es importante conversar con un especialista en seguros para determinar si usted es elegido para una apólice, así como discutir sus necesidades y sus objetivos específicos.